Как подать корректировку расчета 6-НДФЛ?

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, или говорить "спасибо", или "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
• Лариса Соболева, хорошо) замечание принято!
• Здравствуйте!
  
  

  Цитата: ситуация: в начале 2021 года уволился сотрудник. При пересчете зп выяснилось,что доход сотрудника меньше, чем пересчет премии, следовательно ндфл получился отрицательный , при формировании отчета данный сотрудник был убран (вследствие этого начисление в 1с не совпало с начислением в отчете).

  Зачем убирали сотрудника и зачем пересчитывали премию. Опишите ситуацию подробнее. Уволенному работнику выплатили больше, чем нужно?
  
  

  Цитата: для того, чтобы совпало начисление и выплаченный налог, начисление и налог пришлось корректировать на другом сотруднике.

   Это как?
  Статья 226 НК:
  

  Цитата:2. Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, с зачетом ранее удержанных сумм налога (за исключением доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), а в случаях и порядке, предусмотренных статьей 227.1 настоящего Кодекса, также с учетом уменьшения на суммы фиксированных авансовых платежей, уплаченных налогоплательщиком.

  НДФЛ исчисляется по каждому физлицу в отдельности, "коммунального" НДФЛ не бывает.
  
  

  Цитата: как мне скорректировать так, чтобы "не пострадал" уплаченный налог и было все верно?

  Не получится.
  Сдавайте уточненную отчетность на "другого" работника.
  Что касается уточненной отчетности по уволенному работнику, сначала нужно разобраться, что с ним не так.
• Цитата: Зачем убирали сотрудника и зачем пересчитывали премию. Опишите ситуацию подробнее. Уволенному работнику выплатили больше, чем нужно?

  да,  премию пересчитывали, был возврат денежных средств, (условно, доход -10000; возврат -14000, налог: -2000 -  в программе данная сумма получилась с минусом, т.к. доход меньше. по итогу года сотрудник с отрицательным доходом и налогом был включен в раздел 2, сумма в отчете и сумма по программе не пошла, для того, чтобы отчет был пропущен, уволенный сотрудник был убран из раздела 2
  

  Цитата:Это как?

  после того, как уволенный сотрудник был убран из раздела 2, я на работающем сотруднике поправила, чтобы данные  начисленной суммы и налога сходились, если я добавлю сотрудника с отрицательной суммой, то данные опять не сойдутся.  я вся в раздумьях уже, что сделать, не знаю, как поступить(( (сами понимаете, сроки)
• У физлица не может быть отрицательной суммы дохода. Нужно корректировать тот период, в котором этот доход был получен, а не подтягивать другое физлицо, которое не имеет никакого отношения к этим операциям.
• Nataly S,Я правильно поняла, что в результате корректировки сумма начисления и налог будут больше? Если ее делать за год , соответственно, получится также?
• Цитата: правильно поняла, что в результате корректировки сумма начисления и налог будут больше?

  Не знаю.
  Надо рассматривать ситуацию на конкретных суммах и датах.